La información llega en momentos en que se encuentra en plena vigencia el blanqueo de capitales que promete ser muy exitoso en función de lo que esperaba en sus inicios.El acuerdo Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) le otorga a la Argentina acceso a cierto tipo de información de cuentas de argentinos en el país del norte. Según destaca el tributarista Sebastián Domínguez, EEUU envía determinada información de cuentas de depósito, en la medida que el titular de la cuenta sea una persona humana residente en la Argentina y se hayan pagado en esa cuenta más de u$s10 de intereses en cualquier momento del año. En los casos donde se superan los u$s10 de intereses, Estados Unidos envía la siguiente información: Se considera “Cuenta de Depósito” a toda cuenta comercial, cuenta corriente, caja de ahorros, cuenta a plazo o cuenta de ahorros u otra cuenta documentada mediante un certificado de depósito, de ahorro, de inversión, de deuda u otro instrumento similar, abierta en una Institución Financiera en el ejercicio ordinario de su actividad bancaria o similar en EEUU. Domínguez destacó que “la información enviada por parte de Estados Unidos es desde el 1 de enero de 2023 en adelante”. “Esto, debido a que el acuerdo modelo IGA 1, no fue retroactivo a años anteriores. En el caso de otros países, Estados Unidos sí ha firmado el intercambio de información de manera retroactiva”, indicó. Qué no reporta y qué informa la IRS En el caso de las cuentas financieras, que no son cuentas de depósito, la IRS informa: En este caso, el gobierno de EEUU no reporta datos de beneficiarios finales de sociedades residentes en Argentina que sean titulares de cuentas financieras sobre las cuales reporte determinada información. Y también solo brinda dato de rendimientos de inversiones de fuente en EE.UU que supere los 10 dólares. Hasta ahora la Argentina tuvo un acuerdo de intercambio a requerimiento, lo que obligaba a la AFIP a enviar el pedido preciso sobre cuenta y titular de la misma. De la misma manera, ahora la AFIP transmite la información de cuentas de ciudadanos de Estados Unidos en Argentina. ambito.com
Blanqueo: la AFIP ya tiene los datos que fueron entregados por la IRS estadounidense
